פותחים עסק מצליח? רוצים לעמוד בתנאי החוק ולהימנע מחיכוכים שעלולים לעלות ביוקר? פתיחת תיק במס הכנסה, הוא השלב הראשון והמשמעותי של פרוצדורת פתיחת העסק. איך פותחים תיק במס הכנסה? מה כולל הליך פתיחת התיק במס הכנסה? ומתי צריך לעשותו? כל התשובות במאמר המקיף שלפניכם.

מה זה פתיחת תיק במס הכנסה

על פי החוק במדינת ישראל, כל אדם שפותח עסק, חייב לדווח עליו במס הכנסה, בתהליך שנקרא פתיחת תיק במס הכנסה. פתיחת תיק במס הכנסה היא חובה, ועל פי החוק, לא ניתן לקבל כלל תשלום מלקוחות, טרם פתיחת תיק במס הכנסה, וקבלת תשלום טרם פתיחת התיק מהווה עבירה פלילית לכל דבר. ולכן, חובה על כל אדם שמבצע עסקאות, לפתוח עוד לפני ביצוע העסקאות תיק במס הכנסה. מומלץ לבצע את תהליך הזה, דרך גוף המרכז מומחים בתחום המיסוי, כמו MasterTax.

איזה תיק במס הכנסה עליכם לפתוח?

פתיחת התיק במס הכנסה, מתחלקת בין שני סוגי העצמאיים, של עוסק פטור או עוסק מורשה. מה ההבדל בין שני סוגי עצמאיים אילו? עוסק פטור הוא עוסק שמחזור הכנסותיו אינו עולה על תקרה של 102,292 שקל בשנה (נכון לשנת 2022). מי שהכנסותיו עולות על תקרה זו, חייב לפתוח עוסק מורשה, אשר מחייב במע"מ – תוספת של 17% על כל עסקה המתבצעת.

חשיבות פתיחת התיק במס הכנסה

לפתיחת התיק במס הכנסה, ישנה משמעות רבה על עתיד העסק כולו. מהרגע בו נפתח התיק במס הכנסה, בעל העסק נמצא במעקב ובקרה תמידית של רשות המיסים, והוא מהווה סטטוס של "נישום". מרגע פתיחת התיק, לכל הכנסה והוצאה שלו, יש משמעות לטווח הרחוק, אשר עלולה לחייב אותו, או לחילופין לזכות אותו. מסיבה זו, מומלץ להיעזר באנשי מקצוע מומחים, אשר מציירים חזון מס אופטימלי בהתאם לנתוני העסק, ומשיגים ללקוחות מקסימום תנאים במינימום חבות.

אילו תיקים יש לפתוח במקביל לפתיחת תיק במס הכנסה?

לפני פתיחת התיק במס הכנסה, יש לפתוח תיק במע"מ. כאשר לאחר פתיחת התיק, יש לפתוח תיק בביטוח לאומי. חובה לפתוח את התיקים במקביל, כדי למנוע מצב של חוסר הלימה בין כלל הנתונים, שעלול לעורר חשד ושאלות אצל אחת מהרשויות הגובות, ואף לגרור לחקריה, או אפילו קנס, עקב אי פתיחת התיקים בזמן, וקבלת תשלום עבור העסק ללא פתיחת תיקים.

אילו מסמכים נדרשים לצורך פתיחת תיק במס הכנסה?

המסמכים הנדרשים לצורך כך, הם: תעודת זהות של פותח העסק והתיק. טופס מילוי של פתיחת תיק במס הכנסה. ועוד. לאחר מילוי מדוקדק של הטופס, מומלץ למלא גם טופס לפטור מניכוי מס הכנסה, כדי למנוע ניכוי של מס הכנסה להכנסות נמוכות או לא חייבות. חשוב: מספר ה-ח.פ. שעליכם למלא במס הכנסה, הוא מספר הזהות של בעל העסק, כאשר מדובר בעצמאי עוסק פטור או מורשה.

חובת פתיחת התיק במס הכנסה

לא הרבה יודעים, אבל בעבר, הייתה ניתנת תקופת התרגלות של 90 יום, בהם היו יכולות עסקאות להתבצע, עוד טרם פתיחת התיק במס הכנסה. אך כיום, אף לא עסקה אחת יכולה להתבצע, לפני שנפתח תיק במס הכנסה, ולכן, יש לפתוח את התיק במס הכנסה עוד טרם ביצוע העסקה הראשונה, כדי לעמוד בדרישות החוק המחייבות פתיחה מיידית.

עלות פתיחת תיק במס הכנסה

פתיחת תיקים במס הכנסה היא ללא עלות נלווית, בשונה מתיקים אחרים שלעיתים יכולים לגרור עימם אגרות או עלויות כרוכות. כדי לאפשר פתיחת תיק אופטימלית, ללא טעויות, ועם מקסימום דיוק מנצח, מומלץ להיעזר בשירותיו של יועץ מס, או משרד חשבונאות המעניק שירות בתחום, ובכך להיות בטוחים כי פתיחת התיק במס הכנסה, תתבצע על הצד הטוב ביותר וללא בעיות.

מה מתרחש לאחר פתיחת התיק במס הכנסה?

בשעה טובה פתחתם תיק במס הכנסה. מה קורה הלאה? כדי לוודא שהתהליך התבצע בהצלחה ופתיחת התיק נעשתה כיאות, המתינו להודעה רשמית בדואר, שאמורה להגיע כעבור כמה ימים. מה כוללת ההודעה הרשמית שנשלחת בדואר מאת מס הכנסה? כאשר הטופס היה ממולא בצורה שגויה, יישלח טופס המצביע על השגיאות וידרוש מילוי חוזר. וכאשר פתיחת התיק במס הכנסה הייתה בצורה נכונה, המסמך שיישלח יהיה אסמכתא פיזית לפתיחת התיק, ויש לשמור אותו לצורך ניהול החשבונות. לעיתים, יכלול המסמך גם את דרישת המקדמות שעליכם לשלם למס הכנסה לפי הצהרתכם, וכן אופן ביצוע התשלום של מקדמות מס ההכנסה.

השלב הבא של פתיחת תיק במס הכנסה

פתיחת תיק במס הכנסה, הוא רק השלב הראשון, בסאגה העסקית של ניהול חשבונות העסק. לאחר פתיחת התיק במס הכנסה, עליכם להמשיך את המתודה, ולהוציא על כל עסקה חשבונית וקבלה כחוק. יש לשמור על החשבוניות והקבלות, כיוון שהן מהוות אסמכתא לניהול ספרים תקין. חשוב לדעת, כי אי מילוי חשבונית או קבלה, עלול לגרור חקירה מטעם רשויות המס, ואפילו קנס או מאסר. בנוסף, את החשבונית או הקבלה, יש לבצע מיד עם ביצוע העסקה בלי המתנה, וגם על נתון זה, מס הכנסה שם דגש רב.

מדוע מומלץ להיעזר בפתיחת תיק במס הכנסה?

לפתיחת התיק במס הכנסה, ישנה השלכות רבות על כיוון ועתיד העסק. ולכן, מומלץ להיעזר באנשי מקצוע, שזו בדיוק המומחיות שלהם. סיוע אנשי המקצוע, יסייע, לא רק לעתיד העסק וייצוגו מול הרשויות השונות, אלא גם יתרום לבעל העסק, על ידי קבלת תשקיף מדויק של העסק, ממומחי חשבונאות, דבר שיאפשר לו שליטה בנתונים ובמספרים, ואף מיטוב החזון העסקי.

פתיחת תיק במס הכנסה לעסק עם עובדים

עסק שנפתח אשר הולך גם להעסיק עובדים תחת בעל העסק, נדרש במקביל לפתוח תיק ניכויים. ללא פתיחת תיק ניכויים, לא יתאפשר לבעל העסק מבחינה חוקית, להעסיק עובדים ולשלם להם משכורות בתלוש מסודר, המסנכרן בין הרשויות השונות ועומד בדרישות החוק בהקשר של העסקת עובדים.

פתיחת תיק מס הכנסה? רק דרך MasterTax!

רוצים להיות בטוחים לחלוטין, כי פתיחת התיק שלכם במס הכנסה עומדת בדרישות החוק? רוצים להימנע מחיכוכים מיותרים עם מס ההכנסה, שנובעים מחוסר ידע או אי מילוי תקין ונכון של הטפסים הרלוונטיים לפתיחת תיק מס הכנסה? מילוי עצמאי של הטופס אינו מומלץ, כי הוא עלול להוביל לטעויות נפוצות שמאפיינות את מי שאינו בקיא בחוקי החשבונאות. ולכן, כדאי לתת למומחים לעשות את עבודתם, ולהשאיר את העבודה לידיים הנאמנות והמומחיות של צוות המומחים הנמצא תחת הגוף MasterTax, אשר מחויב לנאמנות מקצועית מנצחת, שמעניקה לכם מקסימום מקצועיות, בשילוב של יחס מכבד.

איך פועל הייצוג לפתיחת תיק במס הכנסה?

כדי לקבל ייצוג על ידי המומחה שתקבלו מאיתנו לצורך פתיחת התיק במס הכנסה, מה שנדרש ממכם הוא מעט מאד: חתימה על ייפוי כוח של רואה חשבון או יועץ מס. ייפוי הכוח, יאפשר ליועץ המס או לרואה החשבון לייצג אתכם בכל ההליכים הרלוונטיים, ובכך למנוע ממכם כאב ראש מיותר ותהליכי מילוי ארוכים שעלולים להסתבך חלילה.

קצת עלינו – MasterTax

MasterTax הוא גוף שמרכז עבורכם מומחים בתחום המיסוי, החשבונאות, יעוץ מס וניהול תזרים מזומנים, עם מוניטין וותק רב, אשר מעניק ללקוחותיו, מומחים בעלי שם בתחום המיסוי, החשבונאות, יעוץ מס וניהול תזרים מזומנים, המכוונים אתכם לתוצאה הרצויה הנדרשת לסוג ואופי העסק שלך.

לסיכום

עומדים לפני פתיחת תיק מס הכנסה? MasterTax היא גוף שמרכז עבורכם מומחים בתחום המיסוי, החשבונאות, יעוץ מס וניהול תזרים מזומנים, שיסייעו לכם להגיע לתוצאה הרצויה! רק כך תוכלו להיות בטוחים, כי מילאתם את הטופס כיאות, ואתם מתכתבים לחלוטין עם דרישות החוק הקשוחות, שאי עמידה בהם, יכולה לגרור לקנסות, עיצומים, וסנקציות. חשוב לזכור, כי אין לבצע כלל עסקאות טרם פתיחת התיק במס הכנסה, כיוון שמשמעות ביצוע העסקה טרם פתיחת התיק – הוא עבירה על החוק.